1、是企业基本账户开户银行，简称银行。

2.根据国家规定，所有收取的钱都必须存入银行，所有花费的钱都必须从银行取出然后支付。税务和审计部门一看银行账户就能知道你企业的情况，方便管理，收的钱直接花出去。

3.现金储备的限额一般取决于公司的规模，它与银行相差甚远。如果远的话，日常所需费用为10到15天，如果近的话，大约为5天，这只是一个大概的数字。详见《现金管理暂行条例》第一章总则。第一条为了加强现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。

第二条机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位）在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立账户的，必须依照本条例的规定接受开户银行的监管。

5.国家鼓励开户单位和个人在经济活动中以转账方式结算，减少现金的使用。

6.第三条开户单位之间的经济往来，除在本条例规定的范围内可以使用现金外，应当通过开户银行转账结算。

7.第四条各级人民银行应严格履行金融主管部门的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和审计。

8.根据本条例和中国人民银行的规定，开户银行负责具体实施现金管理，并对开户单位的现金收支和使用情况进行监督管理。

9.第二章现金管理和监督第五条开户单位可以在下列范围内使用现金:（一）职工工资和津贴；二、劳务报酬。（三）根据国家规定授予个人的科学技术、文化艺术、体育等方面的奖金；（四）国家规定的各种劳保、福利费和其他个人费用；向个人收购农副产品和其他物资的价格；(6)出差人员必须随身携带的差旅费；（七）低于结算起点的零星支出；（八）中国人民银行确定的其他需要以现金支付的费用。

10、前款起点设定为一千元。

11.结算起点的调整由中国人民银行确定，并报国务院备案。

12.第六条除本条例第五条第（五）项、第（六）项外，开户单位支付给个人的超过现金限额的款项，应当以支票或者银行本票支付；如确需全额支付现金，经开户银行审核后支付。

13、前款规定的现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。

14.第七条转账结算凭证在经济交易中具有与现金同等的支付能力。

15.在销售活动中，开户单位不得给予现金结算优先于转账结算的优惠；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

16.第八条机关、团体、武装力量、全民所有制和集体所有制企业事业单位必须采用转账结算方式，不得使用现金。

17.第九条开户银行应根据实际需要核定开户单位日常零星支出所需的3至5天的库存现金限额。

18、边远地区和交通不便地区的开户单位现金限额，可以超过五天，但不得超过十五天的日常零星支出。

19.第十条开户单位必须严格遵守经批准的库存现金限额。

20.如需增加或减少库存现金限额，应向开户银行申请批准。

21.第十一条开户单位的现金收付按照下列规定办理:（一）开户单位的现金收入应当于当日存入开户银行。

22.当日存款确有困难的，存款时间由存款银行确定；（2）开户单位支付的现金可从单位库存现金限额中支付或从开户银行支取，不得直接从单位现金收入中支付（即由公司支付）。

23、因特殊情况需要提取现金的，应当提前报经银行审批，并由银行核实提取现金的范围和限额。

24、坐支单位应当定期向银行报送坐支金额和使用情况；（三）开户单位依照本条例第五条、第六条的规定从开户银行提取现金时，应当写明用途，由单位会计部门负责人签字盖章，经开户银行审核后以现金支付；（四）因采购地点不确定、交通不便、生产或市场急需等特殊情况必须使用现金的，由开户单位向开户银行提出申请，由单位会计部门负责人签字盖章，经开户银行审核后支付现金。

25.第十二条开户单位应当建立健全现金账户，逐笔记录现金支出。

26.每日每月结算，账实相符。

27、第十三条对个体工商户、农村承包经营户的贷款，应通过转账方式支付。

28.如果确实需要使用现金在市场上购买材料，银行审查后可以在贷款额度内支付现金。

29.第十四条在银行开户的个体工商户和农村承包经营户应当通过银行汇款支付异地购物所需款项。

30.如果购买地点不固定，交通不便，存款银行将根据实际需要支付现金。

31.未在银行开户的个体工商户和农村承包经营户可通过银行汇款方式缴纳所需款项。

32.结算凭证加盖“现金”字样的，汇款银行必须保证支付现金。

第十五条符合条件的银行应当接受开户单位的委托，办理工资支付和储蓄转账业务。

34.第十六条为确保开户单位的现金收入及时交付银行，开户银行必须按照规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。

35、大中城市和商业区，应建立非营业时间收集制度。

第十七条开户银行应当加强柜面复核，定期和不定期检查开户单位的现金收支情况，并按要求向当地人民银行报告现金管理情况。

37.第十八条单位在多家银行开户的，由一家银行负责现金管理，并核定开户单位的现金限额。

38.金融机构现金管理的分工由中国人民银行确定。

39.现金管理分工的争议由当地人民银行协调决定。

40.第十九条银行应当建立健全现金管理制度，配备专职人员，改进工作作风和服务设施。

41.现金管理所需资金在银行业务费中解决。

42.第三章法律责任第二十条开户单位有下列情形之一的，开户银行应当按照中国人民银行的规定责令其停止违法活动，并可以根据情节轻重处以罚款:（一）超过规定的范围和限额使用现金的；（2）保留超过批准的库存现金限额的现金。

43.第二十一条开户单位有下列情形之一的，由开户银行按照中国人民银行的规定给予警告或者处以罚款；情节严重的，可以在一定期限内停止向单位贷款或者向单位支付现金:（一）给予现金结算优先于转账结算的优惠；拒绝支票、银行汇票和银行本票；（三）违反本条例第八条规定，不采取转账结算方式购买国家规定的特殊管制商品的；（四）以不符合财务会计制度规定的凭证代替库存现金；（5）用转账凭证兑换现金；（六）虚构目的套取现金；（七）相互拆借现金；利用账户为其他单位和个人套取现金；（九）单位的现金收入由个人储蓄存入银行；（十）保留表外公募基金；（十一）未经批准或不按银行批准的范围和限额提现的。

44.第二十二条开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的，必须先按处罚决定执行，然后可以在十日内向开户银行的同级人民银行申请复议。

45.同级人民银行应当自收到复议申请之日起30日内作出复议决定。

46.开户单位对复议决定不服的，可以自收到复议决定书之日起30日内向人民法院提起诉讼。

47.第二十三条银行工作人员违反本条例规定，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职守、纵容违法行为的，根据情节轻重，给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

48.第四章附则第二十四条本条例由中国人民银行负责解释；实施细则由中国人民银行制定。

49、第二十五条本条例自1988年10月1日起施行。

50.1977年11月28日发布的《国务院关于实行现金管理的决定》同时废止。

本文到此结束，希望对亲爱的朋友们有所帮助。

亲爱的朋友们大家好，小汤圆来为亲爱的朋友们解答以上问题。不能坐支现金是什什么意思？为什么不能收现金？很多人还不知道。现在让我们来看看！